Onko sinulla terveyssäästötili (HSA) ja Medicare?

Kuinka HSA toimii, kun rekisteröidyt Medicareen?

Osallistuaksesi HSA:han sinun tulee liittyä HSA:n hyväksymään terveyssuunnitelmaan, jossa on korkea omavastuu. Sinulla ei myöskään voi olla muuta terveysturvaa. Tämä sisältää Medicaren.

Kun olet kirjautunut Medicareen, et voi enää maksaa ennen veroja HSA:llesi.

Voit jatkaa HSA:n osallistumista, jos et rekisteröidy heti Medicareen. Voit lykätä Medicare-ilmoittautumista, jos olet 65-vuotias, mutta et ole vielä eläkkeellä tai saa sosiaaliturvan eläke-etuuksia.

Mikä on rangaistus HSA:n ja Medicaren saamisesta?

Sinua ei kohtaa myöhästymisrangaistus, kunhan sinulla on työnantajasi terveyssuunnitelma. Voit sitten ilmoittautua Medicareen, kun jäät eläkkeelle. Eläkkeelle jääminen oikeuttaa sinut niin kutsuttuun erityiseen ilmoittautumisjaksoon. Samat säännöt pätevät, jos sinulla on vakuutus puolisosi työn kautta.

Tapauksia, joissa et saa rangaistusta

Oletetaan esimerkiksi, että avioparilla on sairausvakuutus yhden henkilön työnantajan kautta. Työllinen täyttää 65 vuotta, mutta ei aio vielä jäädä eläkkeelle.

Pariskunta voi molemmat pysyä työnantajan terveyssuunnitelmassa. Jos se on HSA:n hyväksymä suunnitelma, he voivat jatkaa lahjoittamista.

Pariskunta voi molemmat ilmoittautua Medicareen, kun työntekijä jää eläkkeelle. He ovat oikeutettuja erityiseen ilmoittautumisjaksoon, koska he menettävät aiemman vakuutusturvansa eläkkeelle jäätyään.

He eivät voi enää maksaa HSA:lle, mutta he voivat käyttää sen varoja tuleviin terveydenhuoltokustannuksiin.

Kuten yllä olevassa esimerkissä, sinulla on oltava terveyssuunnitelma, jotta voit viivyttää Medicareen ilmoittautumista. Sinulta veloitetaan myöhästymismaksu, jos et tee sitä.

Tapauksia, jolloin saat rangaistuksen

Toisena esimerkkinä oletetaan, että eläkkeellä oleva henkilö päättää olla ilmoittautumatta Medicareen täytettyään 65 vuotta. Heillä ei ole toista terveyssuunnitelmaa ja he maksavat kaikki terveyskustannukset omasta pussistaan.

Tässä tapauksessa he maksavat myöhästymismaksun, jos he päättävät ilmoittautua Medicareen myöhemmin.

Osan B kuukausimaksu nousee 10 prosenttia jokaiselta 12 kuukauden jaksolta, jolla heillä olisi ollut Medicare Osa B, mutta ei. Jos he esimerkiksi odottavat 2 vuotta ilmoittautumista, he maksaisivat vielä 20 prosenttia B-osan vakiomaksun lisäksi niin kauan kuin heillä on tämä kattavuus.

Lisäksi heidän on odotettava avointa ilmoittautumista rekisteröityäkseen, koska he eivät täytä erityistä ilmoittautumisaikaa.

Voinko käyttää HSA:ta Medicare-maksujeni maksamiseen?

Voit käyttää HSA:n varoja terveydenhuoltokulujen maksamiseen, mukaan lukien Medicare-maksusi. Päteviä sairaanhoitokuluja ovat:

• Medicaren osa B palkkiot
• Medicaren osa C palkkiot
• Medicaren osa D palkkiot
• omavastuu Medicaren kaikille osille

• osamaksut ja rinnakkaisvakuutuskulut kaikille Medicaren osille

• hammashoitokulut

• näkökulut

• insuliinia ja diabeteksen tarvikkeita
• reseptivapaa lääke

Medicare Part B (sairausvakuutus) sisältää vakiokulut, mukaan lukien kuukausimaksun ja vuosittaisen omavastuun. Lisäksi maksat 20 prosenttia Medicaren hyväksymistä kustannuksista useimmista katetuista palveluista. Voit käyttää HSA:ssa olevia varoja mihin tahansa näistä kuluista.

Voit myös käyttää HSA:ta Medicare Part A (sairaalavakuutus) kuluihin. Vaikka useimmat ihmiset eivät maksa palkkiota osasta A, joka vuosi on omavastuu. Maksat myös päivittäisen rinnakkaisvakuutuksen, kun sairaalahoito kestää yli 60 päivää etuusjaksolla.

Medicare Part C (Medicare Advantage) ja Medicare Part D (reseptilääkkeiden kattavuus) kustannukset riippuvat ostamastasi suunnitelmasta. Jokaisella suunnitelmalla on omat vakuutusmaksut, omavastuut ja maksut. Voit käyttää HSA:n varoja mihin tahansa näistä kuluista.

Voinko käyttää HSA:ta Medigap-maksujen maksamiseen?

Medigap, joka tunnetaan myös nimellä Medicare-lisävakuutus, on valinnainen vakuutus, joka voi auttaa sinua maksamaan osan Medicaren käytöstä aiheutuvista kustannuksista. Medigap-suunnitelmaa ei pidetä pätevänä lääketieteellisenä kuluna. Tämä tarkoittaa, että et voi käyttää HSA:ssa olevia rahoja näiden suunnitelmien kustannuksiin maksamatta veroja.

Voit käyttää rahat Medigap-palkkioihin, mutta sinun on maksettava veroja nostamistasi rahoista tehdäksesi niin.

Onko verorangaistus käytettäessä HSA:ta Medicaren kanssa?

Kaikki HSA:lle maksamasi rahat ovat ennen veroja. Niin kauan kuin olet oikeutettu, voit osallistua HSA:han etkä maksa veroja näistä rahoista. Et kuitenkaan ole enää oikeutettu, kun olet kirjautunut Medicareen.

Maksat verosakkoja, jos HSA-maksusi ja Medicare-rekisteröityminen menevät päällekkäin. Maksamasi sakon määrä riippuu tilanteesta. Saatat kohdata skenaarioita:

• Sinulta peritään takautuvat verot kaikista Medicare-ilmoittautumispäiväsi jälkeen suoritetuista maksuista. Maksusi lisätään takaisin vuoden verotettavaan tuloosi.
• Maksusi sen jälkeen, kun olet kirjautunut Medicareen, veroviranomainen saattaa pitää ”ylimääräisenä”. Ylimääräisiä maksuja verotetaan vielä 6 prosenttia, kun nostat ne.
• Maksat takaisin verot ja lisäksi 10 prosentin veron, jos rekisteröidyt Medicareen HSA-testijaksosi aikana. HSA-testausjakso on koko vuosi sen jälkeen, kun olet ilmoittautunut HSA:n puoliväliin, jos suoritat suurimmat maksut ensimmäisellä kerralla. Joten jos rekisteröidyit HSA:han heinäkuussa 2017 ja maksaisit koko vuoden summan, testijaksosi olisi päättynyt tammikuussa 2019.

Katsotaanpa joitain esimerkkejä siitä, miten tämä voi toimia:

IRS ja Medicare suosittelevat, että lopetat HSA:n maksamisen 6 kuukautta ennen kuin rekisteröidyt Medicareen välttääksesi nämä rangaistukset. Tämä pätee erityisesti, jos rekisteröidyt Medicareen myöhemmin. Kun rekisteröidyt Medicareen täytettyään 65 vuotta, IRS katsoo, että sinulla on ollut pääsy Medicareen 6 kuukautta ennen ilmoittautumispäivää.

Yleensä on hyvä idea lopettaa HSA-maksut, jos aiot ilmoittautua Medicareen milloin tahansa pian. Näin voit välttää veroseuraamuksia ja säästää rahaa.

Tarjoaako Medicare HSA-vaihtoehtoa?

Medicare tarjoaa niin sanotun Medicare-säästötilin (MSA). Tämä suunnitelma on samanlainen kuin HSA, mutta siinä on muutamia keskeisiä eroja.

Kuten tavallinen HSA, sinun on rekisteröidyttävä korkean omavastuun suunnitelmaan. MSA:lla tämä tarkoittaa, että sinun on valittava korkean vähennyskelpoinen Medicare Advantage -suunnitelma. Kun olet valinnut suunnitelman, asiat näyttävät hieman erilaisilta kuin HSA. Joitakin eroja ovat mm.

• Et anna omia panoksiasi. Sen sijaan MSA-suunnitelmasi tallettaa kertasumman pankkitilille jokaisen etuusvuoden alussa.
• Et maksa kuukausimaksua, joka ylittää normaalin B-osan palkkion.
• Palveluntarjoajat eivät voi veloittaa sinua enempää kuin Medicaren hyväksymä summa palveluista.

Kun MSA on perustettu, voit käyttää tilillä olevia rahaa terveydenhuoltokuluihisi. Tililtä käyttämäsi rahat lasketaan mukaan suunnitelmasi omavastuuseen. Jos et käytä kaikkia MSA:ssa olevia rahoja, se siirtyy seuraavalle vuodelle. Jos käytät kaikki rahat, maksat kulut omasta pussistasi, kunnes saavutat omavastuun.

Vain Medicaren osien A ja B kattamat palvelut lasketaan mukaan omavastuuseen. Joten vaikka voit käyttää MSA-varojasi palveluun, jota Medicare ei kata, sitä ei oteta huomioon omavastuussasi. Tämä voi jättää sinulle enemmän maksettavaa myöhemmin.

• Et ole oikeutettu maksamaan maksuja HSA:lle sen jälkeen, kun olet rekisteröitynyt Medicareen.
• Voit käyttää HSA:ssa jo olevia rahoja Medicare-maksujen, omavastuuosuuksien ja maksujen maksamiseen.
• Maksat verot kaikista HSA:lle suorittamistasi maksuista, kun olet rekisteröitynyt Medicareen.
• Sinun tulee lopettaa osallistuminen HSA:han 6 kuukautta ennen kuin rekisteröidyt Medicareen.
• Voit rekisteröityä MSA:han, jos haluat samanlaisen ohjelman, kun olet rekisteröitynyt Medicareen.